主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现向区人大常委会报告2024年咸安区财政决算和2025年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2024年财政决算情况

（一）一般公共预算

1.一般公共预算总收入649,841万元，为预算的99.9%，增长18.6%。

（1）一般公共预算收入167,554万元，为预算的97.1%，增长8.2%。其中，税收收入95,586万元，为预算的95.6%，下降2.1%。非税收入71,968万元，为预算的99.3%，增长25.6%。税收占比57%，较上年下降6个百分点。

（2）转移性收入完成482,287万元，为预算的100.9%，增长22.7%。其中：上级补助收入315,588万元，债务转贷收入28,279万元，上年结转60,800万元，调入资金77,620万元。

2.一般公共预算总支出649,841万元，为预算的99.9%，增长18.6%。其中，一般公共预算支出580,731万元，为预算的105.1%，增长36.7%；上解上级支出46,108万元，债务还本支出11,757万元，结转下年支出11,245万元。

收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算

政府性基金收入总计294,271万元，为预算的118.7%，增长90.2%。其中：本级收入36,834万元（主要是国有土地使用权出让收入25,692万元，城市基础设施配套费434万元，专项债券对应项目专项收入10,708万元），为预算的84.4%，下降37%；转移性收入257,437万元（主要是补助收入5,493万元，上年结转收入33,712万元，专项债转贷收入217,926万元），为预算的126%，增长167.5%。

政府性基金支出总计294,271万元，为预算的118.7%，增长90.2%。其中：本年支出102,642万元（主要是城乡社区支出26,874万元、农林水支出1,652万元、资源勘探工业信息支出1,554万元、环保支出130万元、其他支出62,426万元、债务付息和发行费支出10,006万元），为预算的43.2%，下降7.5%；转移性支出191,629万元（主要是专项债券结转下年支出164,295万元；债务还本支出23,934万元；政府专项债务转贷支出3,400万元）。

收支相抵，预算平衡。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入235万元，为预算的58.8%，其中：上级补助收入62万元，上年结转收入173万元。国有资本经营预算支出本年无执行数，结转下年支出235万元。

收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算

收支均不含统筹至上级管理的社会保险基金，其中：企业职工基本养老保险由省级统筹，职工基本医疗保险（含生育保险）由市级统筹，城乡居民基本医疗保险由市级统筹，工伤保险由省级统筹，失业保险由省级统筹。

社会保险基金预算收入74,145万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入20,148万元；机关事业单位基本养老保险基金收入53,997万元。

社会保险基金预算支出69,325万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出16,379万元；机关事业单位基本养老保险基金支出52,946万元。

当年收支结余4,820万元，年末滚存结余50,690万元。

（五）地方政府债务情况

1.政府债券批复下达情况。2024年，省财政厅批复下达我区政府债券246,205万元，其中：新增一般债券16,604万元，列入一般公共预算；一般再融资债券11,675万元，用于偿还到期的一般债券；新增专项债券191,600万元列入政府性基金预算，专项再融资债券26,326万元，用于偿还到期专项债券。新增债券主要用于城市更新、产业园区建设、教育基础设施、水利补短板、医疗服务提升、乡村振兴、公共卫生、农贸市场改造等重点项目。

2.政府债务限额余额情况。截至2024年12月末，我区政府债务余额73.71亿元，为限额80.42亿元的91.6%。其中，一般债务余额24.41亿元，为限额25.79亿元的94.6%；专项债务余额49.3亿元，为限额54.63亿元的90.2%。

3.债务风险指标。根据省财政厅下发的文件，咸安区债务率92.7%，为绿色等级。

4.2024年债务期限结构

咸安区债务期限结构表（单位：亿元）

5.债券资金还本付息情况。截止2024年12月，我区按时偿还一般债券和专项债券本金13.87亿元，偿还利息7.74亿元，本息偿还率为100%，债务风险总体可控。

（六）主要工作情况

1.财税协同发力，筑牢收入基本盘。一是公财收入实现“双增”。全年一般公共预算收入完成16.75亿元，较上年增加1.26亿元，增长8.2%。二是向上争资成效明显。全年共争取上级补助31.55亿元，剔除上年增发国债因素，增加2.23亿元（其中财力性补助1亿元），可比增长7.8%。三是统筹盘活存量资金。共清理收回两年以上的结余结转资金0.36亿元，由区政府统筹安排。四是国有“三资”效益显现。通过大财政体系建设，全区清理盘点全口径资产1,110.18亿元，有效资产182.15亿元。盘活5处可利用有效资产，增加财政收入2.93亿元。

2.优化支出结构，聚焦民生保障。一是民生保障兜牢兜实。2024年，民生性支出48.48亿元，占一般公共预算支出的83.5%，较上年增加2.4个百分点。其中，教育支出11.8亿元，增加0.43亿元，增长3.9%，有效落实了教育“两个只增不减”要求。科学技术支出1.8亿元，增加0.72亿元，增长66.9%，主要是支持园区企业科技创新的投入加大。社会保障和就业支出7.79亿元，增加1.55亿元，增长24.8%，主要是加大了对机关事业单位养老保险缺口补助力度。节能环保支出0.8亿元，增加0.51亿元，增长175.3%，主要是新增湿地保护项目0.34亿元、西凉湖入口生态修复工程0.2亿元等。城乡社区支出1.46亿元，增加0.51亿元，增长53.9%，主要是新增城市排水防涝能力提升工程、老旧小区改造基础设施建设等项目支出。农林水支出11.44亿元，增加5.03亿元，增长79.8%，主要是2023年结转的增发国债水利项目支出3亿元，高标田建设及地力补贴0.74亿元等。交通运输支出4.48亿元，增加3.27亿元，增长271.2%，主要是G351国道支出2亿元，107国道绕城段1.1亿元等。自然资源支出1.92亿元，增加1.06亿元，增长122.7%，主要是新增通圣太乙项目1.12亿元。住房保障支出3.02亿元，增加1.08亿元，增长55.4%，主要是老旧小区改造等基础设施建设支出增加。二是支出结构不断优化。坚持党政机关过紧日子，从严从紧编制预算，在兜牢“三保”底线的同时，按照轻重缓急原则，统筹安排各项资金，优先保障重大政策和重大项目实施，集中财力办大事。厉行节约办事业，严控“三公”经费等非刚性、非重点支出，全年共压降一般性支出0.5亿元，切实降低行政运行成本，用于民生事业发展。

3.发挥政策引导，激发发展动能。积极发挥政府投资引导作用，争取新增专项债券资金19.16亿元，额度全市第3。主要用于支持经济开发区汽车零配件、新材料产业园、天逸绿色苎麻产业园、数字经济产业园及配套基础设施、向阳湖国家现代农业产业园建设、高桥镇山水林田湖草沙一体化保护和修复工程、老旧小区燃气管道老化更新改造、学前教育提档升级等项目建设。

二、2025年上半年预算执行情况

上半年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督支持下，财政部门坚持尽力而为，量力而行，围绕“守牢基层财政风险底线，促进县域经济高质量发展”，稳妥推进各项工作，区级财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入情况。2025年上半年，全区一般公共预算总收入361,578万元。

一般公共预算收入107,141万元，为预算179,058万元的59.8%，超序时进度9.8个百分点，同比增收17,282万元，增长19.2%。其中，税收收入62,715万元，为预算111,808万元的56.1%，超序时进度6.1个百分点，同比增收9,553万元，增长18%。非税收入44,426万元，为预算67,250万元的66.1%，超序时进度16.1个百分点，同比增收7,729万元，增长21.1%。

上级补助收入241,453万元，为预算323,192万元的74.7%。

债务转贷收入12,984万元，其中，新增一般债券11,469万元、再融资债券1,515万元。

2.一般公共预算支出情况。全区一般公共预算支出完成256,379万元，为预算的45.7%，同比增支9,243万元，增长3.7%。其中：一般公共服务支出23,906万元，为预算的36.8%；公共安全支出10,331万元，为预算的57.2%；教育支出60,974万元，为年预算的48.2%；科学技术支出11,903万元，为预算的62.4%；社会保障和就业支出44,347万元，为预算的63.6%；卫生健康支出14,364万元，为预算的51.2%；城乡社区支出5,691万元，为预算的35.7%；农林水支出39,768万元，为预算的42.2%；交通运输支出21,343万元，为预算的46.6%；自然资源支出8,330万元，为预算的72.5%。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金收入完成130,740万元，为预算65,377万元的200%。主要是国有土地使用权出让收入32,584万元，政府性基金补助收入4,120万元，债务转贷收入94,036万元（新增专项债券71,552万元、再融资专项债券22,484万元）。

2.政府性基金支出97,391万元，为预算的149%。主要是城乡社区支出19,928万元（国有土地出让金支出19,828万元，城市建设配套费支出100万元等）；农林水支出1,036万元；其他支出76,427万元（主要是债务转贷收入安排的支出）。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入58万元，为预算的92.1%；支出53万元，为预算的84.1%，用于支付国企退休人员社会化管理补助。

（四）社会保险基金预算

收支均不含统筹至上级管理的社会保险基金，其中：企业职工基本养老保险由省级统筹，职工基本医疗保险（含生育保险）由市级统筹，城乡居民基本医疗保险由市级统筹，工伤保险由省级统筹，失业保险由省级统筹。

社会保险基金预算收入46,578万元。其中，城乡居民基本养老保险15,910万元，机关事业单位基本养老保险30,668万元。

社会保险基金预算支出36,832万元。其中，城乡居民基本养老保险9,482万元，机关事业单位基本养老保险27,350万元。

当年收支结余9,746万元，期末滚存结余60,436万元。

（五）上半年预算执行主要特点

上半年，一般公共预算收入完成10.71亿元，同比增收1.73亿元，增长19.2%，增幅位列全市第3。税收收入完成6.27亿元，同比增收0.96亿元，增长18%，增幅位列全市第1。

1.税收收入承压前行。一方面13个税种8增5降，主要税种实现正增长，筑牢了全区税收平稳的根基。主要是增值税完成2.9亿元，增长21.1%；企业所得税完成0.6亿元，增长16.6%；个人所得税完成0.16亿元，增长21.5%；城建税完成0.32亿元，增长19.9%；契税完成0.73亿元，增长57.7%；耕地占用税完成0.30亿元，增长53.9%。另一方面，全区100户重点税源企业入库税收同比下降17.7%，其中53户企业同比出现减收，过半企业税收形势不理想。由此可见，重点税源企业对全区税收增长的支撑力度明显减弱。

2.非税增长后劲不足。非税收入同比增长21.1%,增收0.77亿元，贡献一般公共预算收入增量的44.7%。其中罚没收入完成1.11亿元，同比增收0.6亿元，国有资源有偿使用收入完成2.75亿元，同比增收0.91亿元，增长49.5%，是非税收入增长的重要支撑。但上半年非税收入主要集中矿山石料收入、探矿权转让、罚没收入等一次性事项，预计下半年非税收入持续增长难度较大。

3.民生保障支出持续增长。一般公共预算支出中的民生性支出21.6亿元，占一般公共预算支出的84.4%，同比增长2.1%。主要是社会保障和就业支出同比增支1.17亿元，增长35.8%（机关事业单位养老保险基金、社会救助资金、城乡居民养老保险基金等区级配套增加）。科技支出同比增支0.56亿元，增长89.4%（支持企业技改等方面的补助支出增加）。节能环保支出同比增支0.15亿元，增长54.7%（水生态环境修复支出增加）。

三、完成2025年预算目标的主要措施

（一）构建多元化财源培育机制，夯实财政收入基础。面对市区财政体制调整后新的征管方式、新的征管范围、新的机遇与挑战，财税部门要坚定信心，越是困难越向前，把财源建设作为重要工作，积极作为、主动发力，在保基本、保刚性的基础上，努力筹集财力用于经济发展。一是加大税源培植力度。根据新划定的税收征管范围，加强税源调查分析，坚持依法组织收入，确保应收尽收和均衡入库。二是强化重点项目税收管理。持续推动政府主导，部门协同的税收共治机制，财税部门积极对接发改、水利、科经、招商等部门，强化信息互通、业务协作，全面梳理全区重大产业、重大项目、重大事项推进实施情况，确保项目税款及时足额入库。三是统筹推进大财政体系建设（财政科学管理）。面对财政收支平衡压力，坚持把大财政体系建设作为化解政府债务、推动财政增收的重要途径。坚持按照“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”的方式多维施策盘活资产，努力推动国有“三资”实现最大效益。

（二）深化零基预算改革，构建高效财政管理体系。一是坚持保压结合。打破支出固化格局，坚持有保有压，严控非必要、非刚性支出。通过优化财政资源配置方向，更加精准有力地落实“三保”、债务还本付息、区委、区政府重点工作部署。二是强化绩效目标导向。不断提高预算与绩效融合的深度，将绩效管理覆盖所有财政资金，贯穿预算编制、执行全过程，牢固树立“花钱要问效，无效要问责”的绩效管理理念，以绩效目标为导向，以结果运用为抓手，扎实推进绩效管理工作提质增效。

（三）优化支出结构，强化民生与发展双支撑。一是确定支出顺序。区财政既要尽力而为，又要量力而行，视财力情况按以下顺序安排支出：“三保”支出；落实党中央、国务院重大决策部署所需的支出；地方政府债券还本付息支出；国家统一规定保障范围、支出标准的民生支出；区委、区政府安排的年度重点支出；部门必须开展的一般事业发展支出。始终把“三保”支出摆在财政支出的优先顺序，防止所有资金需求向财政转移聚集，引发财政风险。二是牢固树立统筹观念。资金大类间打通，集中财力办大事。紧紧围绕区委、区政府的规划目标、重点项目进行策划、申报，使各部门的重点工作同区委、区政府的重点工作高度契合，同心同向同力，各炒一盘菜，共办一桌席。三是防范债务风险。防范化解债务风险事关发展与安全，事关财政可持续运行。持续加强政府债务管理，严格控制债务规模，优化债务结构，防范债务风险。坚持在发展中化债、在化债中发展。

当前财政收支形势严峻复杂，预算平衡压力持续加大。在区委、区政府的坚强领导下，区财政将始终站在“以政领财、以财辅政”的高度，以“拼抢实”的工作作风，在推进大财政体系建设、实施财政科学管理中知重负重、知责担责、知难克难，为推动咸安经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。