目 录

第一部分  咸安区向阳湖镇财政所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  咸安区向阳湖镇财政所2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  咸安区向阳湖镇财政所2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 咸安区向阳湖镇财政所概况

一、部门主要职责

向阳湖镇财政所是向阳湖镇管理农村财政经济的工作机构，是区财政局派出乡镇办管理体制的事业单位，主要负责乡镇预、决算的编制与执行管理、组织协调收入、涉农补贴资金的发放和监督管理及减轻农民负担的政策宣传培训、乡镇行政事业单位及村级（组级）财务代理和监督管理、农村养老保险基金的征收管理、农村集体经济管理及乡镇、村债务化解等。

二、机构设置情况

从单位构成看，向阳湖镇财政所是1个独立核算单位，现有事业编制6名，聘用人员3名，炊事员1名。

根据区政府和区编委核定的单位机构设置情况，纳入2024年部门决算编制范围的单位如下：咸安区向阳湖镇财政所。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为167.23万元。与2023年度相比，收、支总计减少44.04万元，下降20.85%,主要原因是2024年2月有一名职工调出且缩减了经费开支。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计167.23万元，与2023年度相比，收入合计减少44.04万元，下降20.85%。其中：财政拨款收入130.11万元，占本年收入77.8%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入37.13万元，占本年收入22.2%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计167.23万元，与2023年度相比，支出合计减少44.04万元，下降20.85%。其中：基本支出167.23万元，占本年支出100.0%；项目支出0.00万元，占本年支出0.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为130.11万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少45.36万元，下降25.85%。主要原因是2024年2月调出一名职工及缩减经费开支。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入130.11万元，比2023年度决算数减少45.36万元,减少主要原因是2024年2月调出一名职工及2023年财政所维修改造、缩减经费开支。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出130.11万元，占本年支出合计的77.8%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少45.36万元，下降25.85%,主要原因是2024年2月调出一名职工及缩减经费开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出130.11万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出99.79万元，占76.70%。主要用于行政运行和事业运行。

2.社会保障和就业支出类支出14.57万元，占11.19%。主要用于行政事业单位养老支出。

3.卫生健康支出类支出5.04万元，占3.87%。主要是用于行政事业单位医疗。

4.农林水支出类支出2.78万元，占2.14%。主要是用于农业农村。

5.住房保障支出类支出7.92万元，占6.09%。主要是用于住房改革支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为107.23万元，支出决算为130.11万元，完成年初预算的121.3%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为79.7万元，支出决算为98.74万元，完成年初预算的123.98%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年中有追加预算，二是工作经费项目以财政拨款的资金性质拨付到单位。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 10.09万元，支出决算为10.09万元，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 4.48万元，支出决算为4.48万元，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为5.04万元，支出决算为5.04万元，完成年初预算的100%。

4.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）年初预算为0万元，支出决算为2.78万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是年中做的农村财务服务经费项目。

5.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为7.92万元，支出决算为7.92万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出130.11万元，其中：

人员经费113.24万元，主要包括：基本工资26.74万元、津贴补贴8.27万元、奖金16.31万元、伙食补助费3.34万元、绩效工资13.89万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.26万元、职业年金缴费4.63万元、职工基本医疗保险缴费4.68万元、其他社会保障缴费0.65万元、住房公积金10.2万元、其他工资福利支出13.76万元、生活补助1.2万元、其他对个人和家庭的补助0.3万元。

公用经费16.87万元，主要包括：办公费3.35万元、印刷费0.29万元、水费0.23万元、电费1.18万元、差旅费0.47万元、维修(护)费0.13万元、培训费0.14万元、公务接待费1.94万元、工会经费1.84万元、其他交通费用2.25万元、其他商品和服务支出1.59万元、办公设备购置2.56万元、其他资本性支出0.91万元。

(只说明本部门使用科目)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1.94万元，支出决算为1.94万元，完成全年预算的100.0%。较上年增加0.14万元，增长7.78%,决算数持平全年预算数的主要原因是严格将预算执行到位。决算数较上年增加的主要原因是必要性的接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

(1)公务用车购置费支出0.00万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为1.94万元，支出决算为1.94万元，完成全年预算的100.0%，较上年增加0.14万元，增长7.78%,决算数持平全年预算数的主要原因是严格将预算执行到位。决算数较上年增加的主要原因是必要性的接待。

其中：

外宾接待支出0.00万元。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出1.94万元，财政局相关领导职工及财政所的主任、职工。主要是开展学习交流农村三资管理和资金监管工作、预决算编制、档案管理等各项工作。2024年共接待国内来访团组29个，165人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为非参公管理的事业单位，无需说明。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额3.47万元，其中：政府采购货物支出3.47万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额3.47万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，咸安区向阳湖镇财政所（汇总）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金20.5万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，评价总体结果较好。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，评价总体结果较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果总体情况较好。

项目绩效自评综述：2023年农村财务服务经费项目全年预算数为2.78万元，执行数为2.78万元，完成预算100％;基层财政所工作经费项目全年预算数为40万元，执行数为17.72万元，完成预算44％;基层财政资金监管能力建设项目全年预算数为20万元，执行数为0万元，完成预算0％。主要产出和效益：一是及时准确地完成了村组级财务和行政事业单位财务记账工作；二是完善了资金管理制度体系，提高了资金使用效率。发现的问题及原因：有些项目执行进度较慢。下一步改进措施：一是及时跟进相关项目的资金拨付进度；二是提高项目资金使用效率。

1. 绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况：针对2024年度绩效自评结果指出的相关问题，我们组织有关处室制定整改方案，开展整改。

（1）进一步加强与基层、部门的紧密联系，开展重点课题调研，提高调查研究的前瞻性、针对性、实效性，更好地服务省委决策。

（2）根据绩效指标实际完成情况，调整完善绩效目标和绩效指标，使之更科学，便于考核。

（3）绩效自评结果提供给上级主管部门作为合理安排专项资金分配的重要依据。

部门绩效评价结果拟应用情况：（1）严格预算刚性约束，强化项目实施部门的预算编制、执行主体责任。

（2）结合工作实际，优化支出结构，进一步提高整体预算执行率，促进部门预算更加科学、可行。

至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”“政府性基金预算财政拨款收入”“国有资本经营预算财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2024年度咸安区向阳湖镇财政所整体绩效评价自评表