目 录

第一部分  咸安区中心幼儿园概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  咸安区中心幼儿园2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  咸安区中心幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 咸安区中心幼儿园概况

一、部门主要职责

1、主要职责：

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）组织开展本园的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（3）按照上级有关部门的规定，负责对本园的财务和项目建设进行管理。

（4）认真实施教育教学管理，全面提高教育教学质量。

二、机构设置情况

从单位构成看，咸安区中心幼儿园部门决算由实行独立核算的咸安区中心幼儿园本级决算和  0  个下属单位决算组成。

纳入咸安区中心幼儿园2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 咸安区中心幼儿园（本级）

纳入决算汇编范围的是咸安区中心幼儿园（本级），2024年，经区编制委员会确定，我园编制人数23人（年末人数）。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1032.27万元。与2023年度相比，收、支总计减少253.91万元，下降19.7%,主要原因是2023年度拨付了藏龙府邸分园设施设备工程款及装修及户外场地建设工程款。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1022.27万元，与2023年度相比，收入合计减少217.15万元，下降17.5%。其中：财政拨款收入1021.09万元，占本年收入99.9%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入1.17万元，占本年收入0.1%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1032.27万元，与2023年度相比，支出合计减少253.91万元，下降19.7%。其中：基本支出891.98万元，占本年支出86.4%；项目支出140.29万元，占本年支出13.6%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1031.09万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少255.09万元，下降19.8%。主要原因是2023年度支付了藏龙府邸分园设施设备工程款及装修及户外场地建设工程款。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1021.09万元，比2023年度决算数减少218.33万元,减少主要原因是2023年度支付了藏龙府邸分园设施设备工程款及装修及户外场地建设工程款。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位本年度没有政府性基金财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位本年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1031.09万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少255.09万元，下降19.8%,主要原因是2023年度支付了藏龙府邸分园设施设备工程款及装修及户外场地建设工程款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1031.09万元，主要用于以下方面：

1. 教育支出类支出1031.09万元，占100.00%。主要是用于本园人员工资福利支出、学校运转相关的商品服务支出、藏龙府邸分园部分设施设备工程余款及装修及户外场地建设工程余款支出。

按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目列举，本部门使用科目为教育支出学前教育（2050201)。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为807.88万元，支出决算为1031.09万元，完成年初预算的127.6%。其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为 807.88万元，支出决算为1031.09万元，完成年初预算的127.6%，支出决算数大于年初预算数的主要原因新增教师退休时职业年金做实支出，退休人员“统筹待遇”支出等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出890.80万元，其中：

人员经费524.08万元，主要包括：基本工资119.04万元、津贴补贴14.64万元、奖金55.15万元、伙食补助费10.07万元、绩效工资91.46万元、机关事业单位基本养老保险缴费36.13万元、职业年金缴费27.24万元、职工基本医疗保险缴费17.47万元、其他社会保障缴费2.08万元、住房公积金29.88万元、其他工资福利支出90.38万元、生活补助30.48、医疗费补助0.05。

公用经费366.72万元，主要包括：办公费18.41万元、水费2.96万元、电费14.77万元、邮电费2.12万元、物业管理费23.81万元、维修(护)费7.23万元、培训费5.09万元、劳务费255.03万元、工会经费5.90万元、福利费5.03万元、其他商品和服务支出24.98万元、办公设备购置0.36万元、专用设备购置1.03万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数持平全年预算数的主要原因：根据中央八项规定结合本单位实际情况严控支出。持平全年预算数的主要原因：根据中央八项规定结合本单位实际情况严控支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位没有因公出国(境)情况。决算数较上年持平的主要原因本单位没有因公出国(境)情况。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位没有公务用车。决算数较上年持平的主要原因：本单位没有公务用车。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：中央八项规定结合本单位实际情况严控支出。其中：

外宾接待支出0.00万元，2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.00万元，2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位属于非参公管理的事业单位，没有机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，咸安区中心幼儿园共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金115.74万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目经费管理规范，工作已按计划完成，社会效益较好，服务对象总体满意度高。项目资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付审批程序严格，使用规范，会计核算结果真实、准确。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，部门整体支出预算管理情况良好，预算执行总额控制在年初预算批复和追加额度内，2024年度绩效目标完成情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果

项目绩效自评综述：项目全年预算数为116.11万元，执行数为115.74万元，完成预算99.68%。主要产出和效益：一是产出指标完成情况：（1）藏龙分园阳光房间数年度目标值1间，全年完成值1间。（2新建配电房数量年度目标值1间，全年完成值1间。(3)幼儿床数量年度目标值400张，全年完成值400张；（4）装修及附属工程面积年度目标值2960平方米，全年完成值2960平方米。二是促进区域教育事业发展，老师学生的教学环境得到很大程度的改善。发现的问题及原因：一是部门整体支出绩效管理水平还有所欠缺，对于部门整体支出绩效管理还需加强专业学习；二是经费预测与实际支出有差距。下一步改进措施：加强部门整体支出绩效管理的培训学习，充分认识预算编制和预算支出绩效管理的意义，加强预算编制的细化工作，使本部门预算编制全面、真实、准确、完整且收支平衡。加强对预算支出的管理，严格执行预算法，严格按照预算法规定的支出用途使用资金，提高财政资金使用效益。

2024年度藏龙府邸分园工程项目绩效自评综述:咸安区中心幼儿园2024年度支付藏龙府邸分园工程项目款115.74万元，该专项资金由教育局核算，幼儿园负责组织实施，确保专款专用。资金在使用过程中，我园严格执行项目责任制：一是所有项目支出事前必须编制详细预算清单。二是按区教育局要求严格按程序办事，严格执行政府采购制度。三是严格执行项目合同制。所有项目按合同执行。四是严把结算审计关，报账对象、报销程序等严格按规定程序执行。

（三）绩效评价结果应用情况。

针对2024年度绩效自评结果指出的相关问题，我们组织有关处室制定整改方案，开展整改。

（1）根据绩效指标实际完成情况，调整完善绩效目标和绩效指标，使之更科学，便于考核。

（2）绩效自评结果提供给上级主管部门作为合理安排专项资金分配的重要依据。

部门绩效评价结果拟应用情况。

（1）严格预算刚性约束，强化项目实施部门的预算编制、执行主体责任。

（2）结合工作实际，优化支出结构，进一步加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位） 本单位2024年度财政专项115.74万元用于藏龙府邸分园工程项目支出。

第四部分 其他需要说明的情况

无

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指区级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指区级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指区级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分 附件

一、2024年度咸安区中心幼儿园整体绩效评价自评表

二、2024年度藏龙府邸工程项目绩效自评表

三、2024年度咸安区中心幼儿园决算公开表