目 录

第一部分  咸宁市咸安区文化馆概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 咸宁市咸安区文化馆2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  咸宁市咸安区文化馆2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

1. 咸宁市咸安区文化馆概况

1. 部门主要职责

咸安区文化馆是负责全区文化艺术的政府职能部门，主要职责如下：承担全区群众艺术创作的指导，群众文化活动的组织辅导、群众文艺骨干的培训辅导、宣传橱窗展示及各类展览、大型文艺活动、民族民间文化艺术遗产的挖掘、整理、保护、研究和开发利用。工作面涵盖文学、音乐、舞蹈、美术、摄影、书法、戏曲等众多艺术门类。

二、机构设置情况

1、从单位构成看，咸宁市咸安区文化馆部门决算由实行独立核算的咸宁市咸安区文化馆本级决算和0个下属单位决算组成。

纳入咸宁市咸安区文化馆2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

咸宁市咸安区文化馆(本级）

2、内部机构设置情况：

内设机构：办公室、社文部、非遗保护中心、美术摄影部、戏曲表演部、调研部、老年艺术大学、《星星文学》编辑部、档案室九个部门。2023年末实有在职人员15人、退休人员16人，遗属2人。

第二部分 2023年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为300.06万元。与2022年度相比，收、支总计增加72.79万元，增长32.0%,主要原因是多了往来收入及单位基础绩效工资。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计300.06万元，与2022年度相比，收入合计增加72.79万元，增长32.0%。主要原因是多了往来收入及单位基础绩效工资。

其中：财政拨款收入232.47万元，占本年收入77.5%；上级补助收入42.77万元，占本年收入14.3%；其他收入24.82万元，占本年收入8.3%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计300.06万元，与2022年度相比，支出合计增加72.79万元，增长32.0%。主要原因是多了往来收入及单位基础绩效工资。

其中：基本支出196.55万元，占本年支出65.5%；项目支出103.51万元，占本年支出34.5%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为232.47万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加62.75万元，增长37.0%。主要原因是多了往来收入及单位基础绩效工资。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入232.47万元，比2022年度决算数增加62.75万元，增长37.0%,主要原因是多了往来收入及单位基础绩效工资。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出232.47万元，占本年支出合计的77.5%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加62.75万元，增长37.0%,主要原因是多了往来收入及单位基础绩效工资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出232.47万元，主要用于以下方面：

1.公共安全支出类支出决算数为2.39万元，占1.03%。主要用于人员经费支出。

2.文化旅游体育与传媒支出类支出决算数为173.52万元，占74.64%。主要用于人员工资经费支出。

3.社会保障和就业支出类支出决算数为28.03万元，占12.06%。主要用于社保费支出。

4.卫生健康支出类支出决算数为9.57万元，占4.12%。主要用于职工医保保障支出。

5.住房保障支出类支出决算数为17.64万元，占7.59%。主要用于住房公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为204.01万元，支出决算为232.47万元，完成年初预算的114%.其中：

1.公共安全支出具体包括：

（1）公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）年初预算数为0万元，支出决算数为2.39万元，完成年初预算的0%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是年初预算都做在群众文化的功能分类里。

2.文化旅游体育与传媒支出具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）年初预算数为147.45万元，支出决算数为142.01万元，完成年初预算的96.31%。

（2）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）年初预算数为0万元，支出决算数为26.71万元，完成年初预算的0%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是该笔资金属于2022年度结转资金。

（3）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）年初预算数为0万元，支出决算数为4.8万元，完成年初预算的0%，支出决算数高于年初预算数的主要原因是该功能分类的金额属于年中额外拨付金额。

3.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为19.53万元，支出决算数为19.53万元，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为8.51万元，支出决算数为8.51万元，完成年初预算的100%。

（3）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为1.31万元，支出决算数为1.31万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为9.57万元，支出决算数为9.57万元，完成年初预算的100%。

5.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为15.3万元，支出决算数为15.3万元，完成年初预算的100%。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算数为2.34万元，支出决算数为2.34万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出196.55万元，其中：

人员经费194.55万元，主要包括：基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费2.00万元，主要包括：办公费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数全年预算数的主要原因：我单位进一步认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神精简支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：我单位进一步认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神精简支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较与上年持平，主要原因：我单位进一步认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神精简支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，公务接待费与上年持平。主要原因：我单位进一步认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神精简支出。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是无。

国内公务接待支出0.00万元，主要是开展工作。2023年共接待国内来访团组0个，0人次。

十、机关运行经费支出说明

无

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0.00万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，咸宁市咸安区群众艺术馆共有车辆0 辆。单位价值50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金46.13万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，⑴发挥职能，文化惠民活动精彩纷呈；⑵提升服务，全民艺术普及深入推进；⑶深入挖掘，非遗保护工作全面推进；⑷主动作为，文化志愿活动丰富多彩。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，2023年度咸安区群众艺术馆运行成本、履职效能、社会效应、可持续发展能力、满意度指标完成情况优秀。公用经费、在职人员、三公经费均在可控范围内，核心业务产出均达到了年初预期目标。在局党组的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，开展系列群众文化惠民活动，丰富了群众的文化生活，活跃了群众文化氛围，起到了启迪思想、温润心灵、陶冶情操、提神鼓劲、凝心聚力的作用。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

非物质文化遗产（定补项目）绩效自评综述：项目全年预算数为2.42万元，执行数为2.42万元，完成预算100％。主要产出和效益：1、组织“非遗过大年 欢乐闹元宵”活动

；2、组织民俗歌舞《灯哪灯》MV拍摄；3、参加“大地欢歌 四季村晚”樱花文旅活动《乐享非遗》专项演出。

文化遗产专项保护资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为43.71万元，执行数为33.51万元，完成预算77％。主要产出和效益：1、组织专家评审团评审第五批区级非物质文化遗产代表性项目名称4项：《程氏推拿》（传统医药）《张氏打铁技艺》（传统技艺）《咸安蛋雕》（传统美术）《十六庄门接东平王感恩民俗》（民俗）；2、参加“咸宁长篇叙事山歌专项普查”培训班；3、参与调研“咸宁长篇叙事山歌”并做资料搜集整理。

（三）绩效评价结果应用情况。

自评结果按要求公示公开，在预算安排中充分运用。

1.绩效评价结果应用情况

(1)人员经费支出得到保障。

A、保障了职工工资,津补贴的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资。

B、保障了单位的正常运转,各项工作开展顺利。

C、财政供养人员控制较好,控制率为≤100%。

(2)公用经费预算执行总体控制较好。

(3)达到了预期的社会效益，初步完成了工作任务。

2.绩效评价结果拟应用情况

（1）严格预算刚性约束，强化项目实施部门的预算编制、执行主体责任。

（2）结合工作实际，优化支出结构，进一步提高咸安区群众艺术馆整体预算执行率，促进部门预算更加科学、可行。

1. 财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

1. 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指县级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指县级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1、公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指区直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2023年度咸安区文化馆整体绩效评价自评表